Calculadora de IVA (agregar y desglosar)

Resumen

El IVA (Impuesto al Valor Agregado) es el impuesto al consumo más extendido en LATAM y la fuente de error de facturación más común para freelancers, tiendas online y emprendedores. La mayoría no distingue entre precio con IVA incluido y precio + IVA, y esa diferencia puede significar 15-21% del ingreso bruto. Esta calculadora resuelve los dos modos (agregar y desglosar) con presets por país (Ecuador, México, Colombia, Argentina, Chile, Perú, España, Brasil) y permite ingresar una tasa personalizada para regímenes especiales (turismo, retenciones, exportación 0%).

Conceptos clave

IVA exclusivo (precio sin impuesto)

El precio mostrado es la base imponible y el IVA se suma encima. Fórmula: Total = Base × (1 + tasa). Si la base es USD 100 con tasa 15%, el total es USD 115.

IVA inclusivo (precio con impuesto)

El precio publicado ya incluye el IVA. Para extraer la base usa: Base = Total / (1 + tasa). Si vendes a USD 115 con IVA 15%, la base es USD 100 y el IVA es USD 15.

Tasa general LATAM 2026

Ecuador 15%, México 16%, Colombia 19%, Argentina 21%, Chile 19%, Perú 18%, España 21%. Vigentes a 2026. Algunos países tienen tasa reducida para alimentos o medicinas (México 0%, Argentina 10.5%).

Base imponible

Monto sobre el que se calcula el IVA. Excluye descuentos otorgados y, en algunos casos, costos de envío facturados aparte. Es el número que aparece en tu declaración tributaria.

IVA crédito vs débito

IVA débito: el que cobras a tus clientes. IVA crédito: el que pagas a tus proveedores. La diferencia (débito − crédito) es lo que pagas al fisco mensualmente.

Exportación con IVA 0%

Las exportaciones (incluyendo servicios digitales facturados a clientes extranjeros) suelen aplicar tasa 0%. En Ecuador, esto permite recuperar el IVA pagado en insumos vía devolución mensual del SRI.

Cómo se calcula

Agregar IVA: total = base × (1 + IVA%).

Extraer IVA: base = total / (1 + IVA%).

Cómo usarla

1. Elige modo. Agregar IVA al precio neto o desglosarlo de un precio con IVA incluido.
2. Selecciona país. Aplica la tasa oficial vigente o ingresa una personalizada.
3. Lee el desglose. Verás base, IVA y total automáticamente.

Ejemplo paso a paso: Emprendedor ecuatoriano facturando IVA 15% en 2026

Escenario: Eres consultor independiente en Ecuador y emites una factura por un servicio digital a un cliente local. El cliente pide ver "el desglose claro" antes de pagar. Quieres mostrar la base imponible, el IVA y el total — y también saber cuál habría sido la situación si el cliente fuera extranjero.

Paso a paso

1. Tasa vigente Ecuador 2026: 15%
2. Honorario neto acordado (base imponible): USD 100.00
3. IVA calculado: 100 × 0.15 = USD 15.00
4. Total a cobrar: USD 115.00
5. Modo inverso: si el cliente solo ve "USD 115": Base = 115 / 1.15 = USD 100; IVA = USD 15
6. Caso exportación de servicio a EE.UU.: Tasa 0% → Total facturado = USD 100; IVA = USD 0
7. Si tienes IVA crédito de USD 12 en el mes: IVA neto a pagar al SRI = 15 − 12 = USD 3

Conclusión: El cliente local paga USD 115 (USD 100 + USD 15 IVA). Tú declaras USD 100 como ingreso operacional y entregas el IVA al SRI menos el crédito tributario acumulado. Para servicios exportados, la tasa es 0% y puedes solicitar devolución del IVA crédito pagado a proveedores locales.

Casos de uso reales

Errores comunes a evitar

• Mezclar precios con y sin IVA en cotizaciones a clientes — siempre etiquétalos explícitamente ("incl. IVA" / "+ IVA").
• Calcular el IVA aplicando la tasa al total en vez de desglosar correctamente: USD 115 × 15% = USD 17.25 ≠ USD 15 (correcto).
• Usar la tasa antigua del 12% en Ecuador. Desde 2024 la tasa general es 15% (verifica con cada factura).
• No diferenciar IVA débito (cobrado) e IVA crédito (pagado). Solo la diferencia se entrega al fisco.
• Olvidar que las exportaciones aplican tasa 0%, lo que permite solicitar devolución del IVA pagado a proveedores locales.
• En facturas a consumidor final sin RFC/RUC, asumir que no hay obligación de cobrar IVA — en realidad sí aplica salvo régimen simplificado.
• No actualizar el sistema de facturación cuando un país sube/baja su tasa (Ecuador 12% → 15% en 2024 dejó miles de facturas mal emitidas).

Consejos prácticos

• Publica precios "IVA incluido" al consumidor final (B2C); para B2B, factura el neto + IVA por separado.
• Configura tu software de facturación con la tasa correcta por país; en Ecuador SRI desde 2024 es 15%, no 12%.
• Lleva un libro mensual de IVA débito − IVA crédito. Es la base del formulario 104 (Ecuador) o de la declaración mensual de IVA en México (DPM).
• Para servicios exportados desde Ecuador, factura con tasa 0% y código "exportación de servicios". Permite recuperar IVA crédito mensual.
• Si vendes en marketplaces (Amazon, MercadoLibre, Shopify), verifica si la plataforma retiene IVA en tu nombre — algunos países lo exigen.
• En México con RFC, el IVA pagado a PayPal y Stripe es acreditable. Solicita siempre la factura electrónica de tu pasarela.

Preguntas frecuentes

¿Cómo se calcula el IVA agregado?

Multiplica el precio sin impuesto por la tasa: total = base × (1 + IVA%). Para Ecuador con tasa 15% un precio de USD 100 termina en USD 115.

¿Cómo se desglosa el IVA de un precio que ya lo incluye?

Divide el precio entre (1 + IVA%): base = total / (1 + IVA%). Esa base es lo que efectivamente cobras tú, el resto va al fisco.

¿Qué tasa de IVA usar?

Depende del país: Ecuador 15%, México 16%, Colombia 19%, Perú 18%, Argentina 21%, Chile 19%, España 21%, Brasil ICMS aproximado 17%. Cada país tiene exenciones específicas; verifica antes de facturar.

¿Hay redondeo?

Redondeamos a 2 decimales. Algunos sistemas tributarios exigen redondeo bancario; consulta a tu contador si la diferencia importa.

Fuentes y referencias

• SRI Ecuador — Tasa de IVA vigente 2026
• SAT México — Impuesto al Valor Agregado
• AFIP Argentina — IVA y regímenes
• DIAN Colombia — IVA
• SUNAT Perú — Impuesto General a las Ventas